業務フロー図 |
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上場申請のための報告書(Uの部)の概要 業務フロー図とは、会社内のお金に係わる業務作業一切の流れを図で表したものです。業務フロー図作成は、Uの部項目中で時間と労力が掛かるもののひとつです。 ■産能大式 記号一覧 ![]() ■産能大式 業務フロー図 ![]() 図は縦に作業者を記載し、作業は右に流れていきます。
以後支払作業へつづく・・・・。 なお、これらは内部統制報告制度において文書化されたフローチャートを流用することもできますので、二重に作成する必要はありません。 業務フローの詳細は[業務フローチャート] 社内規程.帳票との整合性業務フロー図は社内規程と連動しますので整合性がなければなりません。例えば、規程上決裁権限は部長なのにフロー図では課長が決裁を行っていては整合性がありません。特に、作業中『どちらか片方を修正したが片方を修正していない』ということが無いよう注意が必要です。(偉そうに人のことは言えませんが、、、) |
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